Emerytura prywatna

Standardowa emerytura prywatna (Personal Pension, Private Pension)

Emerytura prywatna zwana również indywidualną lub osobistą (Personal Pension, Private Pension), jest trzecim dobrowolnym filarem brytyjskiego systemu emerytalnego. Indywidualnie może zabezpieczyć się każdy, niezależnie od swojego statusu zawodowego, również osoby niepracujące. Nie ma przy tym ograniczeń, co do wysokości składki i tym samym świadczeń z tytułu osobistej emerytury. Emeryturę prywatną można zacząć pobierać już w wieku 50 lat.

Emerytury indywidualne są oferowane przez prywatne towarzystwa ubezpieczeniowe, banki, towarzystwa budowlane, fundusze powiernicze i kasy wzajemnej pomocy. Zainteresowani prywatną polisą emerytalną muszą porównać oferty i na własną rękę lub przy pomocy odpowiedniego doradcy emerytalnego, dokonać wyboru najlepszej opcji na wolnym rynku.

Prywatna emerytura (Private Pension) jest szczególnie dobrym rozwiązaniem dla następujących kategorii osób:

• Samozatrudnionych (Self-employed)
• Pracowników (Employee), którzy nie są objęci systemem zakładowej emerytury (Company Pension).
• Pracowników (Employee) o wysokich dochodach, którzy są w stanie płacić składkę zarówno na zakładową jak i prywatną emeryturę.
• Niepracujących, którzy są w stanie płacić składkę prywatnego ubezpieczenia emerytalnego.

Prywatnie ubezpieczony wpłaca zazwyczaj miesięczną składkę na konto ubezpieczyciela, który otrzymane środki inwestuje przykładowo w papiery wartościowe. W konsekwencji, wysokość świadczeń emerytalnych zależy od wysokości dokonanych wpłat i zysków uzyskanych z inwestycji kapitałowych. Nie ma również przeszkód, aby składkę prywatnego ubezpieczenia emerytalnego lub jej część, płaciły osoby trzecie, przykładowo współmałżonek, członek rodziny lub partner ubezpieczonego.

Od kwietnia 2006 roku, nie ma żadnych ograniczeń, co do wysokości kwot przekazywanych na ubezpieczenie w prywatnych systemach emerytalnych (Private Pension).

Kwoty odprowadzone z tytułu składki na prywatne ubezpieczenie emerytalne, są w całości wolne od podatku dochodowego (Income Tax) do poziomu dwóch ograniczeń:

• Rocznego zwolnienia podatkowego (Annual Allowance), które w roku podatkowym 2010-2011 wynosi £255.000. Innymi słowy, taką sumę można zaoszczędzić rocznie na poczet przyszłej emerytury, nie płacąc podatku dochodowego. Oszczędności powyżej poziomu rocznego zwolnienia są obciążone podatkiem dochodowym w wysokości 40 procent.
• Dożywotniego zwolnienia podatkowego (Lifetime Allowance), które w roku podatkowym 2010-2011 wynosi £1,8 miliona. Jest to ogólna suma zaoszczędzona na poczet przyszłej emerytury, która nie podlega opodatkowaniu. Oszczędności powyżej poziomu dożywotniego zwolnienia podatkowego są obciążone podatkiem wysokości 25 procent.

Od kwietnia 2011, ulga podatkowa (Tax Relief) z tytułu składki na emeryturę zakładową została zredukowana dla osób o rocznych dochodach wyższych niż £150.000.

Prywatna emerytura (Private Pension) nie jest świadczeniem gwarantowanym przez państwo lub inne instytucje publiczne, dlatego oszczędzanie w tym systemie nie jest pozbawione ryzyka finansowego, przykładowo w wyniku bankructwa firmy ubezpieczeniowej.

Jeżeli nie jesteś pewien, czy prywatna emerytura (Private Pension) jest dobrym rozwiązaniem dla Ciebie, prosimy o kontakt z Capital Business Links Ltd pod numerem telefonu 0208 567 994 lub adresem email. Służymy radą i pomocą we wszelkich sprawach związanych z prywatną emeryturą.

Emerytury dla interesariuszy (Stakeholder Pension)

Emerytura dla interesariuszy zwana również emeryturą dla udziałowców (Stakeholder Pension), jest specyficznym rodzajem prywatnej emerytury (Private Pension), której zasady pozwalają na płacenie elastycznej składki ubezpieczeniowej.

W praktyce, ubezpieczony może wstrzymać na jakieś czas płatność składki emerytalnej lub zmniejszyć jej sumę, jeżeli przykładowo znalazł się w trudnej sytuacji finansowej. Nie ma to wpływu na prawo do emerytury, ale oczywiście redukuje jej wysokość. Z drugiej strony, ubezpieczony może dokonywać dobrowolnych wpłat na konto emerytalne w dowolnym momencie, aby zwiększyć wysokość świadczeń emerytalnych.

Pozostałe zasady funkcjonowania emerytury dla interesariuszy (Stakeholder Pension) są takie same jak standardowej emerytury prywatnej (Private Pension). Wpłacone przez ubezpieczonego pieniądze, są inwestowane przez towarzystwo ubezpieczeniowe. Wypracowane w ten sposób dodatkowe środki wraz ze składką, tworzą fundusz, z którego wypłacana jest emerytura.

Programy emerytalne dla interesariuszy (Stakeholder Pension) są szczególnie dobrym rozwiązaniem dla następujący kategorii osób:

• Samozatrudnionych (Self-employed)
• Pracowników (Employee), którzy nie są objęci systemem zakładowej emerytury (Company Pension).
• Pracowników (Employee), objętych emeryturą zakładową (Company Pension), którzy chcą zwiększyć swoje świadczenia emerytalne.
• Niepracujących, które są w stanie opłacać składkę na prywatną emeryturę.

Do 5 kwietnia 2012 roku, pracobiorcy (Employee) mogą zrezygnować (contracting out) z dodatkowej emerytury państwowej (Additional State Pension), odprowadzając odpowiednią część obowiązkowej składki na ubezpieczenie społeczne (NIC) jako świadczenie na emeryturę dla interesariuszy (Stakeholder Pension). Od 6 kwietnia 2012 takie rozwiązanie nie będzie już możliwe, ponieważ składka na dodatkową emeryturę państwową stanie się obowiązkowa.

Podobnie jak inne emerytury prywatne, emerytury dla interesariuszy (Stakeholder Pension) są oferowane na wolnym rynku, przez prywatne towarzystwa ubezpieczeniowe, banki, towarzystwa budowlane, fundusze powiernicze i kasy wzajemnej pomocy. Wybór należy do zainteresowanych, którzy mogą oczywiście korzystać z pomocy profesjonalnych doradców emerytalnych i finansowych w rodzaju Capital Business Links Ltd.

Aby dany fundusz emerytalny został uznany za emeryturę dla interesariuszy (Stakeholder Pension), musi spełniać kilka podstawowych wymogów, a mianowicie:

• Prowizja za zarządzanie ubezpieczeniem nie może być wyższa niż 1,5% wartości rocznej składki w pierwszych 10 latach ubezpieczenia i nie wyższa niż 1% w następnych.
• Ubezpieczony musi mieć prawo zmiany ubezpieczyciela bez dodatkowych opłat.
• Najniższa składka ubezpieczeniowa powinna wynosić £20, a jaj płatność być możliwa w tygodniowych, miesięcznych lub nawet nieregularnych terminach.
• Ubezpieczony musi mieć prawo do wstrzymania płatności składki lub zmiany jej wysokości w każdym momencie i bez dodatkowych opłat.
• Program emerytalny jest zarządzany przez powierników lub menadżerów, którzy są do tego uprawnieni.

Kwoty odprowadzone z tytułu składki na indywidualne ubezpieczenie emerytalne dla interesariuszy (Stakeholder Pension), są w całości wolne od podatku dochodowego (Income Tax) do poziomu dwóch ograniczeń:

• Rocznego zwolnienia podatkowego (Annual Allowance), które w roku podatkowym 2010-2011 wynosi £255.000. Innymi słowy, taką sumę można zaoszczędzić rocznie na poczet przyszłej emerytury, nie płacąc podatku dochodowego. Oszczędności powyżej poziomu rocznego zwolnienia są obciążone podatkiem dochodowym w wysokości 40 procent.
• Dożywotniego zwolnienia podatkowego (Lifetime Allowance), które w roku podatkowym 2010-2011 wynosi £1,8 miliona. Jest to ogólna suma zaoszczędzona na poczet przyszłej emerytury, która nie podlega opodatkowaniu. Oszczędności powyżej poziomu dożywotniego zwolnienia podatkowego są obciążone podatkiem wysokości 25 procent.

Od kwietnia 2011, ulga podatkowa (Tax Relief) z tytułu składki na emeryturę zakładową została zredukowana dla osób o rocznych dochodach wyższych niż £150.000.

Prywatna emerytura dla interesariuszy (Stakeholder Pension) nie jest świadczeniem gwarantowanym przez państwo lub inne instytucje publiczne, dlatego oszczędzanie w tym systemie nie jest pozbawione ryzyka rynkowego lub w wyniku bankructwa firmy ubezpieczeniowej.

Jeżeli nie jesteś pewien, czy prywatna emerytura dla interesariuszy (Stakeholder Pension) jest dobrym rozwiązaniem dla Ciebie, prosimy o kontakt z Capital Business Links Ltd pod numerem telefonu 0208 567 994 lub adresem email. Służymy radą i pomocą we wszelkich sprawach związanych z prywatną emeryturą dla interesariuszy.