Strategie podatkowe (Tax Strategies)

Osobiste cele życiowe

Niezależnie od wieku, sytuacji rodzinnej czy statusu finansowego, każdy dąży do realizacji określonych osobistych celów życiowych. Do najważniejszych na pewno należą:

• Zapewnienie sobie i rodzinie bezpieczeństwa finansowego oraz odpowiedniego standardu życia
• Zakup i utrzymanie własnego domu
• Wychowanie i wykształcenie dzieci
• Wsparcie dla starzejących się rodziców
• Zapewnienie sobie i współmałżonce/współmałżonkowi godnej emerytury na starość

Capital Business Links Ltd, zawsze uwzględnia osobiste cele klientów, dla których tworzy strategie podatkowe. Osobiste cele naszych zleceniodawców wskazują nam najważniejsze kierunki działań.

Kwoty wolne od podatku i ulgi podatkowe (Tax Allowance and Tax Relief)

Przygotowanie indywidualnej strategii podatkowej dla określonego klienta, rozpoczynamy od analizy jego własnych i jego rodziny kwot wolnych od podatku i ulg podatkowych.
Kwoty wolne od podatku i progi podatkowe obejmują w pierwszy rzędzie uzyskany dochód wraz z ewentualnymi emeryturami, a następnie dochodzą do tego oszczędności i dochody z dywidend.

Sprawdzamy również, czy nie można zmniejszyć dochodu, który podlega opodatkowaniu i zwiększyć ulg podatkowych – przykładowo poprzez przekazanie części zarobków na oszczędności emerytalne.

Planowanie celów podatkowych

Kolejnym krokiem w opracowaniu strategii podatkowej, jest odpowiednie planowanie zmierzające do osiągnięcia określonych celów podatkowych.

Przykładowo, przy ostrożnym planowaniu podatkowym, z wykorzystaniem dostępnych osobistych kwot wolnych od podatku (Personal Allowance) i zwolnień podatkowych dla zysków kapitałowych (Capital Gains Tax Exemptions), małżeństwo z dwójką dzieci może mieć dochód i zyski kapitałowe zwolnione z podatku w wysokości przynajmniej £66.300, a dochód do wysokości £175,500 przed zapłaceniem jakiegokolwiek podatku o zwiększonej stawce.

Planowanie podatkowe zmierza do:

• Pełnego wykorzystania możliwości, jakie stwarzają zwolnienia podatkowe
• Utrzymania stawek podatkowych na możliwie jak najniższym poziomie
• Utrzymania odpowiedniej rozpiętości pomiędzy dochodem i kapitałem

Stawki podatkowe dla dochodów w roku podatkowym 2010-11:

* Od 6 kwietnia 2010 maksymalna stawka podatku dochodowego dla podatników z rocznymi dochodami przekraczającymi £150,000, wynosi 50% (42.5% od dywidend). Osoby, które zaliczają się do tej grupy podatkowej, powinny jak najszybciej skontaktować się ze swoim doradcą podatkowym.